Die Interne Revision ist eine unabhängige Prüfungsfunktion innerhalb der Bank und fester Bestandteil der Corporate Governance. Sie unterstützt Vorstand und Aufsichtsorgane bei der Steuerung und Kontrolle, indem sie die Angemessenheit und Wirksamkeit von Prozessen, Systemen und Kontrollen regelmäßig und risikoorientiert beurteilt. Grundlage ihrer Tätigkeit sind insbesondere aufsichtsrechtliche Vorgaben, etwa aus den MaRisk, sowie interne Regelwerke.
Unsere Qualifizierungsangebote zeigen, wie die Anforderungen an die Interne Revision in der Bankpraxis umgesetzt werden können – immer vor dem Hintergrund der aktuellen Aufsichtsrechtlichen Gegebenheiten. Dabei werden sowohl methodische Grundlagen als auch fachliche Prüfungsfelder, etwa im Kreditgeschäft, in der Gesamtbanksteuerung, dem Depotgeschäft oder in der IT, aufgegriffen. Von den Grundlagen bis zu Expertenfragen.
Ziel ist es, Mitarbeitende in die Lage zu versetzen, Prüfungsaufträge strukturiert umzusetzen, Risiken und Schwachstellen sachgerecht zu beurteilen und so einen Beitrag zur Ordnungsmäßigkeit und Weiterentwicklung der Bank zu leisten.
Einordnung und Selbstverständnis der Internen Revision in Banken
Aufgaben, Stellung und Unabhängigkeit der Funktion
Gesetzliche und aufsichtsrechtliche Grundlagen (MaRisk, EBA-Guideline etc.)
Prüfungsfelder, -planung, -durchführung und -dokumentation
Maßnahmenverfolgung und Mängelmanagement
Unsere Teilnehmenden erhalten eine fundierte theoretische Einführung in die Tätigkeit der Internen Revision, die als Basis für Ihre tägliche Arbeit dient.
IT‑Systeme und digitale Prozesse sind wesentliche Prüfungsfelder der Internen Revision in Banken. Aufsichtsrechtliche Anforderungen – insbesondere aus MaRisk und DORA – konkretisieren die Erwartungen an Governance, Risikomanagement und Betrieb von Informations- und Kommunikationstechnologie. Der Fokus liegt auf der strukturierten Einordnung dieser Anforderungen und deren Prüfung im Bankalltag.
Aufsichtsrechtliche Grundlagen der IT‑Revision (u. a. MaRisk, DORA)
Einbindung von IT‑Aspekten in die prozessorientierte Prüfung
IKT‑Governance sowie IT‑/DORA‑Strategie, IKT‑Risikomanagement und Informationssicherheit
Betrieb von IT‑Systemen und operative Sicherheit
Störungs‑, Ereignis‑, Vorfallsmanagement etc.
Wir befähigen Teilnehmende mit unseren Qualifizierungen, IT‑bezogene Prüfungsfelder strukturiert zu analysieren und aufsichtsrechtliche Anforderungen sicher zu bewerten. So werden diese in die Lage versetzt, die Funktionsfähigkeit von IT‑Governance, Sicherheitsmechanismen und Betriebsprozessen ihrer Bank nachvollziehbar zu prüfen und in die Gesamtbeurteilung der Internen Revision einzubinden.
Kontrollen im Kreditgeschäft sind ein zentrales Prüfungsfeld der Internen Revision. Der Fokus liegt auf der systematischen Prüfung bestehender Engagements und der Identifikation relevanter Schwachstellen im Bankalltag.
Prüfung der korrekten Vertragsgestaltung (z. B. Kreditnehmer, Sicherheitengeber)
Analyse von Sicherheitenstrukturen
Einsatz von Prüfungschecklisten für Bestands- und Förderkreditgeschäft
Identifikation typischer Mängel auf Basis aktueller Gesetzgebung und Rechtsprechung etc.
Die Teilnehmenden lernen, Kontrollen im Kreditgeschäft strukturiert zu prüfen und rechtliche sowie prozessuale Schwachstellen belastbar zu bewerten. So werden sie in die Lage versetzt, die Ordnungsmäßigkeit bestehender Kreditengagements nachzuvollziehen und die Ergebnisse Ihrer Prüfung nachvollziehbar in die Revisionsarbeit ihrer Bank einzubringen.
Gesetzliche Vorgaben, europäische Sanktionen und nationale Anforderungen erfordern eine systematische Umsetzung und regelmäßige Überprüfung im Bankalltag. Der Fokus liegt auf der strukturierten Prüfung der Einhaltung dieser Anforderungen sowie der Nachvollziehbarkeit der zugrunde liegenden Prozesse und Kontrollen.
Rechtlicher Rahmen
Einordnung von Finanzsanktionen
Überblick über aktuelle Sanktionen und deren bankseitige Relevanz
Analyse prozessualer und technischer Umsetzungen
Identifikation und Bewertung von Kontrollschwächen im Sanktionsumfeld u.a.
Unsere Teilnehmenden lernen, Finanzsanktionsanforderungen strukturiert zu prüfen und deren Umsetzung im Bankbetrieb sicher zu bewerten. So werden sie in die Lage versetzt, die Funktionsfähigkeit der relevanten Prozesse und Kontrollen nachvollziehbar zu beurteilen und gezielte Impulse zur Weiterentwicklung des internen Kontrollsystems ihrer Bank zu geben.
Unsere Ansprechpartnerin für den Bereich Interne Revision verfügt über 20 Jahre Erfahrung im Bankenkontext. Das macht sie zu Ihrer ersten Ansprechpartnerin für institutsindividuelle Qualifizierungsangebote im Bereich Interne Revision. Ziel ist es, Mitarbeitende zu befähigen, Prüfungshandlungen sicher, konsistent und motiviert im Tagesgeschäft umzusetzen.
